學海文化收購五維云教育 擬更改此前募資用途

　　藍鯨教育6月15日訊，新三板教育圖書公司學海文化(837108)昨日晚間發(fā)布公告，其掛牌后首次增發(fā)已完成，通過向4名對象發(fā)行200萬股，成功募集到1252萬元資金，此次發(fā)行的股份于6月13日在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌。但學海文化擬變更此次定增募集資金的用途。

　　募集資金用途突遭變更

　　此前公布的股票方案顯示，本次募集資金將用于家庭教育信息化(第一期)的開發(fā)建設(shè)，以建立最新的互聯(lián)網(wǎng)教育的現(xiàn)實環(huán)境，實現(xiàn)高效便捷的家庭與學校的交互方式。

　　但學海文化于6月14日晚間的公告中稱擬變更此次募集資金用途，1252萬元將用于向湖南五維云科技發(fā)展有限公司(簡稱“五維云教育”)增資，從而獲得其66.67%的股權(quán)，并以該公司作為家庭教育信息化項目建設(shè)內(nèi)容的實施主體。

　　據(jù)5月25日發(fā)布的收購資產(chǎn)公告顯示，學海文化擬以現(xiàn)金向五維云教育增資1440萬元，增資后學海文化將在五維云教育的股權(quán)為1200萬元，占其66.67%的股權(quán)，240萬元計入標的公司的資本公積。

　　由此計算，除了變更定增中募集到的1252萬元資金外，學海文化還需另補188萬元自有資金。

　　學海文化本次擬變更募集資金用途的議案，在近日已經(jīng)獲得該公司董事會、監(jiān)事會審議通過，但目前尚需提交股東大會審議。

　　近期多筆投資，能否提升盈利能力?

　　藍鯨教育從公告中還發(fā)現(xiàn)，五維云教育成立于2013年2月，主要業(yè)務(wù)為家庭教育信息化設(shè)計與開發(fā)。因為從事互聯(lián)網(wǎng)軟件開發(fā)、服務(wù)企業(yè)，五維云教育前期投入較大，回報期較長，賬面為虧損狀態(tài)，故其凈資產(chǎn)經(jīng)評估后的評估值為784.56萬元，這高于其561.52萬元的賬面值。

　　交易雙方協(xié)商后以凈資產(chǎn)720萬元為計算標準。與凈資產(chǎn)值720萬元對應，學海文化此次向五維云教育增資66.67%的成交價為1440萬元。

　　公告還表示，學海文化本次變更募集資金項目建設(shè)內(nèi)容的實施主體，項目中原所有相關(guān)研發(fā)和運營服務(wù)、商業(yè)化將持續(xù)在出資收購的的家庭教育信息平臺與公司的線下銷售渠道進行協(xié)同，打造針對中高端消費群體的細分教育品牌，迅速復制“互聯(lián)網(wǎng)+家庭教育”的商業(yè)模式。本次收購有利于提高公司整體的經(jīng)營水平，增強盈利能力。

　　學海文化稱，通過互聯(lián)網(wǎng)的模式推進項目建設(shè)，將有利于激發(fā)該公司教育業(yè)務(wù)活力，調(diào)動團隊創(chuàng)業(yè)精神和積極性，推動其本次募集資金項目的相關(guān)業(yè)務(wù)更快發(fā)展，快速搶占教育信息化市場。

　　同時，據(jù)昨日晚間公告稱，五維云教育已更名為湖南學海家庭教育咨詢有限公司，藍鯨教育發(fā)現(xiàn)這一變更并未在工商登記信息中得到證實。

　　藍鯨教育還發(fā)現(xiàn)，近期學海文化還進行了較大的投資，以自有現(xiàn)金出資2000萬元設(shè)立湖南學博印務(wù)有限公司，進入包裝裝潢、印刷品等新領(lǐng)域。

　　學海文化于2016年5月4日在新三板正式掛牌，主營業(yè)務(wù)為編輯、策劃、設(shè)計以及銷售各類教材圖書、中小學生教輔圖書以及社科類教育圖書。其最新年報顯示其2016年營業(yè)收入為2.11億元，同比增長21.98%;凈利潤為3100.57萬元，同比增長48.76%。